8月10日晚，恒大地產(chǎn)集團有限公司（以下簡稱恒大地產(chǎn)）連發(fā)多份報告，包括2022年債券年報、2022年債券半年報、2021年債券年報，還有恒大地產(chǎn)2022年和2021年的年度審計報告及2022年半年度財報。
財報數(shù)據(jù)顯示，恒大地產(chǎn)2022年度的凈虧損人民幣527.20億元，截至2022年12月31日，流動負(fù)債合計人民幣16,787.47億元，而公司的貨幣資金（包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物和受限資金）總額為人民幣91.73億元。
公司總負(fù)債18,338.19億元，總資產(chǎn)14,685.57億元，已資不抵債。
報告顯示，截至2022年末，恒大地產(chǎn)擁有土地儲備1.7億平方米。恒大地產(chǎn)表示，將集中全力推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和保交樓工作，爭取各地區(qū)政府和上下游合作伙伴等各方的理解和支持；加大資產(chǎn)處置力度，努力盤活資金；精簡機構(gòu)、優(yōu)化人員和薪資結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步節(jié)約成本；中國恒大集團與境內(nèi)外債權(quán)人積極溝通，聘請財務(wù)顧問評估公司情況，探索對所有利益相關(guān)方最優(yōu)的整體債務(wù)解決方案。
去年凈虧527億，流動負(fù)債1.6萬億，
恒大地產(chǎn)：已資不抵債
恒大地產(chǎn)表示，本公司2021年因受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、融資環(huán)境多重不利因素疊加影響，陷入債務(wù)違約的流動性困境。2022年度，因受諸多不確定因素影響，本公司債務(wù)風(fēng)險化解方案進(jìn)度不及計劃預(yù)期，受流動性危機持續(xù)影響，2022年度持續(xù)虧損且已資不抵債，本公司正常生產(chǎn)經(jīng)營受到重大影響。
本公司2022年度的凈虧損人民幣527.20億元，截至2022年12月31日，本公司的流動負(fù)債合計人民幣16,787.47億元，而本公司的貨幣資金（包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物和受限資金）總額為人民幣91.73億元。
此外，本公司因各種原因涉及多項訴訟及仲裁案件，上述情況表明可能存在導(dǎo)致對本公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的多項重大不確定性。
鑒于上述情況，本公司管理層認(rèn)真考慮了恒大地產(chǎn)自報告期起不少于12個月的預(yù)計現(xiàn)金流量預(yù)測，并充分考慮了對其持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑問的事項，因此積極提出債務(wù)解決方案以緩解流動資金壓力。恒大地產(chǎn)繼續(xù)實施以下計劃和措施：
（1）恒大地產(chǎn)已與境內(nèi)其他貸款人積極磋商借款展期事宜，因貸款人分散且市場環(huán)境不斷變化，仍需時間與個別貸款人逐一確定展期方案；經(jīng)考慮于 2022年度貸款的成功展期、恒大地產(chǎn)的信貸歷史及與相關(guān)貸款人的長期合作關(guān)系，管理層認(rèn)為恒大地產(chǎn)將能夠逐步完成對相關(guān)剩余借款展期協(xié)議的簽署；
（2）恒大地產(chǎn)一直積極通過多種管道尋求新的融資或額外的資金流入，包括但不限于資產(chǎn)管理公司或金融機構(gòu)的新融資、保交樓的專項借款及配套借款、與業(yè)務(wù)合作伙伴的業(yè)務(wù)合作、資產(chǎn)處置等。截至本報告出具日，恒大地產(chǎn)已通過上述管道實現(xiàn)了若干業(yè)務(wù)合作，并為若干項目獲得了新的融資或額外資金。恒大地產(chǎn)還將繼續(xù)尋求新的融資或額外資本；
（3）恒大地產(chǎn)一直積極與債權(quán)人溝通，以解決未決訴訟。截至本財務(wù)報表批準(zhǔn)日，恒大地產(chǎn)已與部分債權(quán)人完成了和解安排。恒大地產(chǎn)有信心能夠繼續(xù)就現(xiàn)階段尚未達(dá)成明確結(jié)果的訴訟達(dá)成友好解決方案；
（4）為響應(yīng)當(dāng)?shù)卣_保交付的號召，恒大地產(chǎn)將繼續(xù)聚焦房地產(chǎn)項目的竣工交付，確保恒大地產(chǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定和可持續(xù)運營。
（5）2023年4月3日，中間控股公司中國恒大與AHG就重組條款簽訂了重組支持協(xié)議（以下簡稱“RSA”）。擬議的重組旨在(i)為中國恒大提供長期、可持續(xù)的資本結(jié)構(gòu)；(ii)提供充足的財務(wù)靈活性和充分的流動性來穩(wěn)定業(yè)務(wù)；及(iii)保障所有持份者的權(quán)利及權(quán)益，并實現(xiàn)價值最大化。擬議重組集團將通過恒大協(xié)議安排、天基協(xié)議安排和景程協(xié)議安排實施境外債務(wù)重組，恒大地產(chǎn)將繼續(xù)跟進(jìn)尚未完成的擬定境外子公司債務(wù)重組。
報告顯示，2022年全年恒大地產(chǎn)合約銷售金額281.81億元。截止2022年12月31日，公司擁有土地儲備1.7億平方米。此外，本公司還參與舊改項目79個，其中大灣區(qū)55個（深圳34個），其他城市24個。
值得注意的是，會計師事務(wù)所為恒大地產(chǎn)出具了無法表示意見的審計報告，由于上述有關(guān)持續(xù)經(jīng)營的多項不確定性因素及其之間可能產(chǎn)生相互影響而對 財務(wù)報表所產(chǎn)生的累計影響，我們無法判斷恒大地產(chǎn)集團采用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)編制財務(wù)報表是否恰當(dāng)。
由于恒大地產(chǎn)集團陷入流動性困境、人員流失，截至2021年12月31日止我們無法就會計處理變更獲得充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。鑒于上述事項的重要性和普遍性，我們無法獲取充分適當(dāng)?shù)淖C據(jù)為財務(wù)報表提供審計意見的基礎(chǔ)。合并及公司利潤表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司所有者權(quán)益變動表以及相關(guān)財務(wù)報表附注所呈列的比較期數(shù)據(jù)可能包含重大錯誤陳述，因此可能無法與當(dāng)年數(shù)據(jù)進(jìn)行比較。因此，我們無法對恒大地產(chǎn)集團隨附的截至2021年12月31日止年度合并及公司利潤表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司所有者權(quán)益變動表以及相關(guān)財務(wù)報表附注發(fā)表意見。
全年累計交樓30.1萬套
許家印召開保交樓會議
恒大地產(chǎn)表示，2022年，國家密集推出各類支持和紓困政策，市場呈現(xiàn)筑底趨勢，為行業(yè)風(fēng)險化解出清創(chuàng)造了有利條件。中國恒大集團將以穩(wěn)經(jīng)營、化風(fēng)險為第一要務(wù)，以最大力度積極推進(jìn)保交樓工作，取得了包括各地政府、上下游企業(yè)、業(yè)主等在內(nèi)多方的理解和支持，實現(xiàn)了732個保交樓項目全面復(fù)工，全年累計交樓30.1萬套。
展望未來，公司將堅決承擔(dān)起自救化險的主體責(zé)任，扎實做好保交樓各項具體工作；加快推動境內(nèi)外債重組等工作，保障各類債權(quán)人的長期利益；不斷提升內(nèi)部風(fēng)控、管理效能，穩(wěn)定團隊，穩(wěn)步推進(jìn)日常運營。
（1）集中全力推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和保交樓工作，爭取各地區(qū)政府和上下游合作伙伴等各方的理解和支持；
（2）加大資產(chǎn)處置力度，努力盤活資金；
（3）精簡機構(gòu)、優(yōu)化人員和薪資結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步節(jié)約成本；
（4）中國恒大集團與境內(nèi)外債權(quán)人積極溝通，聘請財務(wù)顧問評估公司情況，探索對所有利益相關(guān)方 最優(yōu)的整體債務(wù)解決方案。
此前，7月17日晚間，中國恒大也補發(fā)了2021年度、2022年度及2022年中期業(yè)績公告，兩年合計凈虧損達(dá)8120億元，總負(fù)債達(dá)2.4萬億。這也引起了全網(wǎng)熱議，恒大集團董事局主席許家印的一舉一動也備受關(guān)注。
據(jù)財聯(lián)社，7月24日下午5時，許家印組織召開了恒大保交樓會議，會議持續(xù)了半個多小時。會上，許家印詢問了幾個地區(qū)公司的保交樓情況。
一位接近恒大的知情人士告訴記者，目前各區(qū)域公司主要工作之一是配合當(dāng)?shù)貙０啵P活資產(chǎn)、完成保交樓工作，當(dāng)前部分項目保交樓任務(wù)已基本接近尾聲。
上述知情人士介紹，為完成保交樓，部分區(qū)域存在跨區(qū)域展開資產(chǎn)抵押，來進(jìn)行融資的情況。
“目前恒大住宅項目爛尾的情況并不多，部分爛尾樓盤主要是位于昆明、貴陽等地的文旅項目。此外，有部分未售項目，基本都是抵賬房，因政府不認(rèn)可，不在保交樓范圍之內(nèi)。”該知情人士稱。
來源：每日經(jīng)濟新聞
責(zé)任編輯：李冬明
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