去年證監(jiān)稽查20起典型違法案例公布

新華社北京1月30日電（中國證券報記者 昝秀麗） 中國證監(jiān)會1月29日公布2020年證監(jiān)稽查20起典型違法案例，并通報宜華生活信息披露違法案件調(diào)查情況。證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉表示，下一步，圍繞提升上市公司質(zhì)量和服務實體經(jīng)濟發(fā)展的工作要求，證監(jiān)會將繼續(xù)加大對資本市場欺詐、造假等惡性違法行為的打擊力度，進一步塑造市場良好生態(tài)，切實保護投資者合法權(quán)益。

6起案例為財務造假案

證監(jiān)會此次集中公布的2020年證監(jiān)稽查20起典型違法案例中，包括財務造假案、信息披露違法違規(guī)案、中介機構(gòu)未勤勉盡責案、內(nèi)幕交易案、操縱市場案等多種類型的證券違法違規(guī)案例。案件涉及主體既有上市公司董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”，也有中介機構(gòu)、基金從業(yè)人員等。

加大對財務造假等惡性違法違規(guī)行為的打擊力度是2020年證監(jiān)會稽查執(zhí)法工作的總基調(diào)。20起案例中，6起案例為財務造假案，數(shù)量最多。康得新財務造假案、康美藥業(yè)財務造假案、獐子島財務造假案、東方金鈺財務造假案、長園集團財務造假案、中健網(wǎng)農(nóng)財務造假案赫然在列。證監(jiān)會指出，財務舞弊嚴重破壞市場誠信基礎和投資者信心，嚴重破壞信息披露制度的嚴肅性，監(jiān)管部門堅決依法從嚴查處上市公司財務造假等惡性違法行為。

信息披露違法違規(guī)也是證監(jiān)會稽查執(zhí)法工作的重點之一。輔仁藥業(yè)信息披露違法違規(guī)案、凱迪生態(tài)信息披露違法違規(guī)案等成為“典型”。證監(jiān)會指出，上市公司大股東、實際控制人必須嚴格履行法定信息披露義務，不得刻意隱瞞關(guān)聯(lián)交易，侵害中小股東的知情權(quán)。

落實“零容忍”執(zhí)法理念,中介機構(gòu)“看門人”責任亟待進一步強化。興華所未勤勉盡責案、大華所未勤勉盡責案現(xiàn)身其中。證監(jiān)會指出，中介機構(gòu)應當對舞弊跡象保持必要的職業(yè)懷疑和充分關(guān)注，嚴把執(zhí)業(yè)質(zhì)量關(guān)口，否則必將付出沉痛代價。證券經(jīng)營機構(gòu)應當切實加強合規(guī)管控，全面落實賬戶實名制要求，筑牢市場誠信體系的第一道防線。

此外，汪耀元等人內(nèi)幕交易案、遠大石化跨市場操縱期貨合約案等內(nèi)幕交易、操縱市場案例也進入20例名錄。

宜華生活信披存在“嚴重虛假記載”

高莉介紹，根據(jù)專項核查發(fā)現(xiàn)線索，2020年4月證監(jiān)會依法對宜華生活科技股份有限公司涉嫌信息披露違法違規(guī)立案調(diào)查。初步查實，宜華生活2016年至2019年定期報告存在嚴重虛假記載。

一是通過虛構(gòu)銷售業(yè)務、虛增銷售額等方式虛增利潤20余億元。二是通過偽造銀行單據(jù)等方式虛增銀行存款80余億元。三是未按規(guī)定披露與關(guān)聯(lián)方資金往來300余億元。

高莉表示，目前，該案已進入行政處罰審理程序，證監(jiān)會將依法從嚴追究相關(guān)主體違法責任。

高莉表示，2020年以來，證監(jiān)會堅決貫徹黨中央、國務院關(guān)于依法從嚴打擊證券違法活動的總體部署，按照“建制度、不干預、零容忍”的工作方針，依法從重從快從嚴打擊上市公司造假、欺詐等重大違法違規(guī)行為，已累計對57家上市公司信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查，向公安機關(guān)移送涉嫌財務造假等相關(guān)違法犯罪案件26起。